Население Украины неизбежно стареет. Причем эта тенденция касается не только нас, но и ряда высокоразвитых стран. В результате соотношения работающего населения и пенсионеров из года в год меняется в пользу последних. Если не изменить систему пенсионного обеспечения сейчас, то потом, через 10-20 лет платить пенсии будет практически не с чего. В ряде стран на эти простые расчеты обратили внимание уже давно и изменили саму систему начисления пенсий. У нас же все остается по-старому – как платили в общий котел, так и платим. И кто-то получает из него несколько десятков тысяч гривен, а кто-то – не более 800 гривен. 

Реформу обозначили еще 7 лет назад

Властям не нужно изобретать велосипед – основные положения пенсионной реформы четко прописаны еще в законе «Об общеобязательном государственном пенсионном страховании» №1058 от 9.07.2003, который вступил в силу с 2004-го года. Причем, стоит отметить, что под словом реформа имеется в виду не просто какое-либо изменение в пенсионном обеспечении, как, например, повышение пенсионного возраста или увеличение страхового стажа. Речь идет о преобразовании системы управления.

Документом предусмотрено, что система пенсионного обеспечения в Украине должна состоять из трех уровней. Первый и основной уровень, на котором держатся практически все пенсионные выплаты, это солидарная система, формирующаяся за счет средств Пенсионного фонда – отчислений с зарплатного фонда. При такой системе все отчисления трудоспособного населения идут на выплату пенсий, и таким образом молодое поколение поддерживает старшее.

Второй уровень, которого у нас нет, должен представлять собой накопительную систему на основе накоплений граждан в соответствующий фонд. При этой системе определенный процент отчислений в Пенсионный фонд не остается в бюджете, а идет на индивидуальный накопительный счет каждого работника. И потом, по достижении работником пенсионного возраста, средства с этого счета идут ему на выплату пенсии.

Есть также третий уровень – это система негосударственных пенсионных фондов, основанных на добровольных взносах работников и работодателей. Эти фонды слабо развиты на сегодняшний день и, по экспертным оценкам, охватывают всего лишь около 3% населения.

Накопительная система стала жертвой политических игр

Что же касается второго уровня, в 2005-м году правительство приняло Стратегию развития пенсионной системы. Согласно тому плану, уже до 2009-го года накопительная система пенсионного страхования должна была заработать, а пересмотр срока выхода на пенсию планировалось провести только после этого, а не как сейчас – сперва повышаем пенсионный возраст, а потом реформируем.

Но политикам, видимо, в запале активной борьбы за власть с постоянными выборами и перевыборами было совершенно не до реализации этой стратегии. К тому же для завоевания симпатий украинцев власти использовали период экономического роста в стране не для реформ, а для очередного повышения пенсий и прочих социальных выплат. В период с 2005-го по 2010-й года правительство менялось 5 раз. Юлия Тимошенко сменила Виктора Януковича на посту премьера, потом пришел Юрий Ехануров, после которого вернулся Виктор Янукович и снова Юлия Тимошенко. Так что говорить о том, что какая-то определенная политическая сила похоронила введение накопительной системы, нельзя – виноваты все.

В итоге в конце 2009-го, когда теоретически должны были уже создать Накопительный фонд, правительство отменило Стратегию и приняло новый программный документ – Концепцию дальнейшего проведения пенсионной реформы, в которой сроки введения второго уровня отложили до 2014-2017-го годов.

Нынешнее правительство занялось теперь созданием своих условий. Во-первых, во главу угла поставили повышение пенсионного возраста, а, во-вторых, для введения накопительной системы решили вообще не устанавливать никаких сроков. В представленном Кабмином проекте закона «О мерах по законодательному обеспечению реформирования пенсионной системы» №7455 от 13.12.2010 главное условие пенсионной реформы – бездефицитный бюджет Пенсионного фонда.

Как только проблема с бюджетной дырой будет решена, в этот же год должно начаться формирование накопительного фонда. Участниками накопительной системы станут те граждане, которые платят взносы в Пенсионный фонд и которым на момент первого пересчета средств будет не больше 35 лет. Размер первого пересчета составит 2% от зарплаты. Каждый последующий год эта сумма будет увеличиваться на 1%, пока не достигнет 7%.

Накопление – это хорошо, но непросто

Одной из особенностей накопительной пенсионной системы является то, что средства с накопительного счета будут использоваться для получения инвестиционного дохода в пользу владельца счета. Другими словами – деньги должны делать деньги.

Учет поступлений и расходов этих средств будет проводить дирекция Пенсионного фонда, но при этом должен быть еще создан совет Накопительного фонда в составе 14 человек. Их назначают поровну Президент и Верховная Рада сроком на шесть лет. Причем работать эти люди должны исключительно на общественных началах. В обязанности совета будет входить, в частности, утверждение основных направлений инвестирования, привлечение советников и компаний по управлению активами. Кроме того, совет должен заслушивать исполнительную дирекцию Пенсионного фонда по администрированию Накопительного фонда и давать свои рекомендации по улучшению работы. При этом глава совета Накопительного фонда должен отчитываться раз в год перед народными депутатами.

Правительственным законопроектом в прописанный ранее порядок предлагается внести ряд изменений, касающихся в основном баланса полномочий и ответственности всех сторон. Каких-либо радикальных предложений в проекте нет. Например, во избежание злоупотреблений предлагается ввести ежегодные аудиторские проверки Накопительного фонда, исполнительной дирекции Пенсионного фонда, компании по управлению активами и советника по инвестиционным вопросам.

Также авторы документа уточнили требования к компаниям по управлению активами, которые будут заниматься непосредственно инвестированием, и направления для вложений. К примеру, предусмотрен ряд ограничений – нельзя инвестировать в рискованные проекты и использовать пенсионный капитал как залог.

Для работника накопительная система сулит теоретически одни плюсы. Во-первых, эти средства будут на его личном счету и в случае смерти человека его деньги не растворятся в общем бюджете, как это происходит при солидарной системе. Эти средства смогут унаследовать родственники или близкие. Во-вторых, накопления – это дополнительная прибавка к той пенсии, которая будет начисляться по солидарной системе.

Для государства накопительная система также необходима. Как отметила Лидия Ткаченко, ведущий научный сотрудник Института демографии и социальных исследований имени В.М. Птухи НАНУ, кандидат экономических наук, одной солидарной системой мы все равно не обойдемся. «Если пенсионная система останется распределительно-солидарной, она не сможет обеспечить нормальный уровень пенсий» - подчеркнула эксперт.

С ней согласен и Максим Борода, аналитик Международного центра перспективных исследований. По его словам, переход на накопительную систему будет довольно болезненным для государственных финансов. «Реформу надо было начинать не сейчас, а в год экономического роста. Когда было больше средств в бюджете. В 2007-м году государству было бы легче взять на себя дополнительные расходы, связанные с переходом на накопительную систему», - говорит эксперт. 

Чем больше ждем, чем меньше получим

Как сообщил ранее вице-премьер, министр социальной политики Сергей Тигипко, для начала формирования накопительного фонда Пенсионному фонду понадобится 3 миллиарда гривен, а в последующие годы после старта эта сумма вырастет до 5 миллиардов. Именно по этой причине правительство решило привязать внедрение накопительной системы к бездефицитному бюджету Пенсионного фонда.

Однако, эксперты не видят смысла ждать. Лидия Ткаченко уверена, что в этом условии нет никаких экономических обоснований. По словам эксперта, все равно дефицит возникнет при внедрении накопительной системы, потому что часть средств будет изыматься из бюджета Пенсионного фонда. Поэтому от нехватки денег фонду не избавиться, ему в любом случае будет нужна поддержка государственного бюджета.

Тем временем, чем больше чиновники затягивают введение накопительной системы, тем дольше придется ждать от нее эффекта. Например, в Польше реформу провели еще в 1999-м году, создав систему индивидуальных пенсионных счетов. 12% отчислений от зарплаты поляков на пенсионное обеспечение идет в государственную систему социального страхования, а 7,5% - на личный счет. Таким образом, поляки решили проблему с постоянным возникновением дефицита Пенсионного фонда. В то же время окончательный результат от реформы Польша сможет получить не ранее 2030-го года. Только тогда выйдет на пенсию поколение, чьи пенсионные взносы с самого начала их трудовой деятельности проводились по накопительному принципу.

В России второй уровень ввели в 2002-м году, и на сегодняшний день 6% от зарплаты россиян идет на накопительный счет. Правда, в отличие от Польши в РФ, реформа не дала таких результатов. Граждане не проявляют интереса к распоряжению накопительным счетом, доходы от инвестирования, которым по умолчанию занимается государство, маленькие и не покрывают инфляции, да и дефицит Пенсионного фонда все равно растет.

Что получат граждане на выходе

Как показывает опыт других стран, мало внедрить накопительную систему. Ключевой вопрос – как сделать ее успешной. Эксперты обращают внимание на ряд возможностей и рисков.

В первую очередь, у нашего государства нет опыта подобного инвестирования, а фондовый рынок слабо развит, по сравнению с Европой и США. Лидия Ткаченко рассказывает, что международные эксперты не раз критиковали эффективность внедрения второго уровня в постсоциалистических странах, где государство берет на себя слишком большую роль в распределении накопительных средств. Нередко власти вкладывают средства не в прибыльные проекты, а в социальные, вплоть до финансирования дефицита госбюджета.

Максим Борода между тем отмечает, что в мире хватает позитивных примеров успешного инвестирования. Так что Украине есть на кого равняться. «Во многих странах пенсионные фонды – это крупнейшие инвесторы. Наличие фондов не только гарантирует приемлемый уровень пенсионного обеспечения, но еще является источником для вложений. Оно стимулирует фондовый рынок, рынок капитала и экономический рост в целом», - говорит Максим Борода.

По подсчетам эксперта, важно, чтобы отчисления на накопительный фонд были существенными. Например, 2% отчислений, как планируется в самом начале, будут давать незначительную сумму. При средней зарплате в 2 тысячи гривен – это около 500 гривен в год. «Даже за 30 лет при накопительной системе эта сумма и проценты не смогут обеспечить достаточный уровень пенсионного обеспечения. А ведь система должна заработать раньше», - подчеркивает Максим Борода.

В тоже время при стабильных отчислениях в 7% работник в течение 30 лет может накопить вполне приемлемую прибавку к пенсии. Но при этом важно, чтобы в течение накопления деньги эффективно использовались, иначе весь прирост съест инфляция.

Отметим, что у правительства Николая Азарова есть шанс положительно отличиться от всех своих предшественников и довести начатые еще в 2004-м году инициативы. Настораживает только то, что, как и с Налоговым кодексом, правительство фактически хочет решить пенсионной реформой одну-единственную проблему – снять текущую нагрузку с бюджета. А что будет потом – это уже, как говорится, по ходу будут разбираться.

Светлана Сугак