Преступную деятельность должностных лиц  предприятия, работающего в сфере оптовой торговли, разоблачили сотрудники налоговой милиции ГНС в Ривненской области.

Ривненское предприятие уже давно находилось на особом счету у налоговиков - как неблагонадежное. Была начата процедура его банкротства, ведь оно уже имело почти 5 миллионов гривен долга перед бюджетом за неуплаченные налоги и задолженность по кредитам банков на сумму свыше 120 миллионов гривен. При проведении оперативных мероприятий сотрудники налоговой милиции обнаружили, что до такого состояния предприятие довел своими умышленными действиями его директор.

Установлено, что в последние годы должностные лица ривненского предприятия получили ряд кредитов на сумму свыше 115 миллионов гривен. Частично кредитные средства были сняты и использованы в личных целях. Кроме того, имущество и товарно-материальные ценности предприятия на сумму свыше 15 миллионов гривен, которые находились в залоге банков, были присвоены и реализованы через сеть подконтрольных фирм без отражения проведенных операций и полученной прибыли в налоговом учете. Таким образом, был нанесен ущерб кредиторам более чем на 15 миллионов гривен и государству на сумму более 5 миллионов.

С целью невозвращения средств, взятых в кредит, должностные лица ривненского предприятия, имущество которого, кроме того, оценивалось в 40 миллионов гривен, взялись за так называемую благотворительность. Они выступали поручителями за выполнение обязательств предприятиями с признаками фиктивности из других регионов Украины, при покупке ценных бумаг, чем создали искусственную задолженность в сумме более 100 миллионов гривен перед продавцами ценных бумаг, которые также имеют признаки фиктивности.

Предприятие все глубже погружалось в долги, а по результатам вышеупомянутых прибыльных финансовых операций, официально  средств за реализацию активов и услуг не поступало. Должностные лица намеренно не принимали никаких мер по возврату долгов своего предприятия, что привело к росту налогового долга и нанесению убытков государству.

Согласно Уголовному кодексу Украины такие преступные действия руководителя предприятия квалифицируются как тяжкое преступление. Ответственность за него предусмотрена в ч.2 ст. 364-1 УК  Украины (злоупотребление полномочиями должностным лицом юридического лица частного права независимо от организационно-правовой формы). Совершение данного преступления наказывается штрафом от десяти тысяч до двадцати тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет.